FlexCode Systems
Ab dem 1. Januar 2025 müssen alle deutschen Unternehmen im B2B-Bereich elektronische Rechnungen empfangen können. Die E-Rechnungspflicht ist keine Ankündigung mehr - sie ist geltendes Recht. Wer jetzt noch keine Lösung hat, handelt bereits außerhalb der gesetzlichen Anforderungen.
§§ Jan. 2025 | Empfangspflicht aktiv | Jan. 2027 | Ausstellungspflicht ab 800 k€ | Jan. 2028 | Pflicht für alle B2B | 2 Formate | XRechnung & ZUGFeRD
Das Wachstumschancengesetz (März 2024) hat die verpflichtende elektronische Rechnung im inländischen B2B-Bereich eingeführt. Eine E-Rechnung ist dabei kein PDF per E-Mail - sie muss in einem strukturierten, maschinenlesbaren Format vorliegen, das Buchhaltungssysteme automatisch verarbeiten können.
Betroffen sind alle im Inland ansässigen Unternehmen, die Umsatzsteuer abführen und Geschäfte mit anderen Unternehmen abwickeln. Kleinunternehmer nach § 19 UStG und bestimmte steuerbefreite Leistungen sind ausgenommen.
!! Ein PDF per E-Mail gilt ab den jeweiligen Stichtagen NICHT mehr als rechtskonforme Rechnung im B2B-Bereich.
Alle deutschen Unternehmen müssen E-Rechnungen empfangen und verarbeiten können. Das ist die erste und dringlichste Pflicht. Wer eingehende XRechnungen ablehnt oder nicht verarbeiten kann, verletzt bereits heute die gesetzlichen Anforderungen.
Unternehmen mit einem Jahresumsatz über 800.000 Euro müssen ab diesem Datum E-Rechnungen auch ausstellen. Klassische PDF- oder Papierrechnungen sind dann für diese Unternehmen im B2B-Bereich nicht mehr zulässig.
Die Pflicht gilt ab 2028 für alle B2B-Unternehmen in Deutschland, unabhängig von der Umsatzgröße. Spätestens dann muss jeder Betrieb vollständig umgestellt haben.
Planen Sie mit ausreichend Puffer: Die Umstellung von Rechnungsprozessen dauert in der Praxis 3-6 Monate.
Beide Formate basieren auf dem europäischen Standard EN 16931 und sind in Deutschland vollständig rechtsgültig.
| Merkmal | XRechnung | ZUGFeRD |
|---|---|---|
| Dateiformat | Reines XML | Hybrid: PDF + eingebettetes XML |
| Menschenlesbar | Nein (ohne Software) | Ja (als normales PDF) |
| Maschinenlesbar | Ja | Ja |
| Einsatz | Automatisierte B2B-Prozesse | Übergangsphase, alle Unternehmen |
| Pflicht im öffentlichen Sektor | Seit 2020 (B2G) | Alternativ zugelassen |
✓ ZUGFeRD ist besonders praxisfreundlich für den Übergang - Ihr Team kann die Rechnung weiterhin als normales PDF öffnen, während das System die XML-Daten automatisch verarbeitet.
Kann Ihr aktuelles ERP- oder Buchhaltungssystem XRechnungen und ZUGFeRD-Rechnungen einlesen? Falls nein: sofortiger Handlungsbedarf - die Frist ist bereits abgelaufen.
Liegt Ihr Jahresumsatz über 800.000 Euro oder planen Sie Wachstum über diese Schwelle bis 2027? Dann ist auch die Ausstellungspflicht bereits Ihre nächste konkrete Frist.
E-Rechnungen müssen GoBD-konform archiviert werden. Klären Sie mit Ihrem Steuerberater, wie eingehende Belege revisionssicher gespeichert werden müssen - und welche Systeme das leisten.
Sprechen Sie mit Ihren wichtigsten Lieferanten und Kunden: Welches Format bevorzugen sie? Wann stellen sie um? Frühzeitige Abstimmung vermeidet doppelten Aufwand.
Odoo ist eine der wenigen ERP-Plattformen, die XRechnung und ZUGFeRD nativ und ohne kostenpflichtige Add-ons unterstützt.
Im Buchhaltungsmodul hinterlegen Sie für jeden Kunden das bevorzugte Format. Beim Erstellen einer Rechnung generiert Odoo automatisch die konforme XML-Datei oder das ZUGFeRD-PDF. Der Versandprozess bleibt identisch - das Ergebnis ist gesetzeskonform.
Eingehende Rechnungen werden direkt in Odoo verarbeitet: XML wird automatisch geparst, Lieferant, Betrag, Steuersatz und Buchungskonten werden vorausgefüllt. Das spart manuelle Eingabe und reduziert Fehler.
Alle Belege werden revisionssicher gespeichert, Änderungen protokolliert. In Kombination mit dem Odoo-Dokumentenmodul erfüllen Sie die GoBD-Anforderungen vollständig.
| Anforderung | Status in Odoo |
|---|---|
| XRechnung senden | ✓ nativ unterstützt |
| ZUGFeRD senden | ✓ nativ unterstützt |
| XRechnung empfangen und parsen | ✓ automatisch |
| GoBD-konforme Archivierung | ✓ integriert |
| DATEV-Export für Steuerberater | ✓ integriert |
Die E-Rechnungspflicht ist keine bürokratische Last, sondern eine Chance zur Prozessoptimierung. Unternehmen, die jetzt umstellen, profitieren von schnelleren Zahlungseingängen, weniger manuellem Aufwand und einem klaren Vorsprung gegenüber Unternehmen, die bis zur letzten Minute warten.
Weiterführende Artikel: DSGVO-konformes ERP Self-Hosting mit Odoo | Odoo Cloud vs On-Premise | GoBD-konforme Buchhaltung mit Odoo
Offizielle Ressource: E-Rechnung Standard EN 16931 | Odoo E-Rechnung Dokumentation
FlexCode Systems ist zertifizierter Odoo Silver Partner in Deutschland und betreibt alle Installationen auf deutschen Servern - DSGVO-konform, mit voller Unterstützung für XRechnung und ZUGFeRD. Wir begleiten Sie von der Analyse Ihrer aktuellen Prozesse bis zum vollständig konformen Go-Live.